依法合規(guī)經(jīng)營，切實(shí)防范化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)成為中國企業(yè)良性發(fā)展必須面對的課題。在中國企業(yè)“走出去”的過程中，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)有時(shí)足以重創(chuàng)一個(gè)企業(yè)。2018年4月中興通訊股份公司因違反美國出口控制法被禁運(yùn)七年的事件，就曾把中國企業(yè)合規(guī)管理的問題推到風(fēng)口浪尖。企業(yè)合規(guī)問題引起了黨和國家的高度重視，2017年我國頒布了《合規(guī)管理體系指南》，在隨后的幾年里，國家先后發(fā)布《中央企業(yè)合規(guī)管理指引(試行)》《企業(yè)境外經(jīng)營合規(guī)管理指引》《關(guān)于開展對標(biāo)世界一流管理提升行動的通知》等文件，2020年3月起最高人民檢察院已經(jīng)啟動兩輪企業(yè)合規(guī)改革試點(diǎn)，從企業(yè)刑事風(fēng)險(xiǎn)層面繼續(xù)加強(qiáng)推進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)。國務(wù)院國資委負(fù)責(zé)全面推進(jìn)中央企業(yè)合規(guī)管理工作，由央企帶頭，規(guī)范企業(yè)合規(guī)經(jīng)營，建立企業(yè)合規(guī)管理體系。據(jù)報(bào)道，截至今年，中央企業(yè)已全部成立合規(guī)委員會，將合規(guī)要求覆蓋央企各業(yè)務(wù)領(lǐng)域、職能部門、各級子企業(yè)和全體員工。

企業(yè)合規(guī)是指企業(yè)及員工的經(jīng)營管理和從業(yè)行為符合有關(guān)法律法規(guī)、國際組織規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、商業(yè)慣例和道德規(guī)范，以及企業(yè)依法制定的章程及規(guī)章制度等要求。在全球化語境下，法律和行政法規(guī)不僅指中國的法律和行政法規(guī)，還包括國際組織規(guī)則、企業(yè)經(jīng)營行為涉及國家的法律和行政類法規(guī)等。企業(yè)合規(guī)的概念由來已久，國際比較著名的合規(guī)規(guī)則包括《美國量刑指南手冊》《2010 英國反賄賂法指南》《瑞士有效合規(guī)管理的原則》《經(jīng)合組織（OECD）內(nèi)控、道德與合規(guī)最佳行為指南》等等，這些國際合規(guī)規(guī)則和指引性文件旨在建立反舞弊、反商業(yè)腐敗、反洗錢、反壟斷、反不正當(dāng)競爭的國際營商環(huán)境，并對數(shù)據(jù)保護(hù)、環(huán)境保護(hù)、安全生產(chǎn)、食品安全、醫(yī)療產(chǎn)品安全、廣告合規(guī)、財(cái)務(wù)稅收合規(guī)、知識產(chǎn)權(quán)、環(huán)境管理、安全制度、職業(yè)健康等方面均提出了相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)和要求。我國的《合規(guī)管理體系指南》以及《中央企業(yè)合規(guī)管理指引(試行)》則是在總結(jié)了國際規(guī)則的基礎(chǔ)上，提出了更符合我國國情的實(shí)施細(xì)則。因此，在經(jīng)濟(jì)全球化的大趨勢下，企業(yè)為實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展、提升國際競爭力，就必須打造自身的合規(guī)管理體系，使經(jīng)營發(fā)展的每一步都依法依規(guī)。

合規(guī)管理體系的建立要求企業(yè)結(jié)合自身實(shí)際情況，建立一套以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以企業(yè)和員工經(jīng)營管理行為為對象，開展包括制度制定、風(fēng)險(xiǎn)識別、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、責(zé)任追究、考核評價(jià)、合規(guī)培訓(xùn)等有組織、有計(jì)劃的管理體系。需要防控的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)及其員工因不合規(guī)行為，引發(fā)法律責(zé)任、受到相關(guān)處罰、造成經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的可能性。隨著近年來對企業(yè)違法違規(guī)經(jīng)營的處罰力度不斷加大，最常見的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)就是行政責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和民事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，而最嚴(yán)重的則是企業(yè)的刑事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)管理者需要在充分了解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)邊界的情況下，將民事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、行政責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)以及刑事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的防范都納入企業(yè)合規(guī)管理體系的構(gòu)建中。

國家對企業(yè)合規(guī)的要求已經(jīng)寫進(jìn)了“十四五”規(guī)劃，新時(shí)代的企業(yè)合規(guī)也對提供相關(guān)技術(shù)服務(wù)的專業(yè)人員提出了新的需求。有別于傳統(tǒng)的法律顧問服務(wù)，合規(guī)法律服務(wù)要求律師在掌握國內(nèi)外有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)所在行業(yè)的合規(guī)要求、商業(yè)慣例和道德規(guī)范的基礎(chǔ)上，為企業(yè)發(fā)展和規(guī)范企業(yè)經(jīng)營提供從問題調(diào)查到制定解決方案等一系列的專業(yè)法律服務(wù)。

在經(jīng)濟(jì)全球化趨勢和國際貿(mào)易摩擦并存的大背景下，不管是國際還是國內(nèi)，關(guān)于企業(yè)合規(guī)的法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范都在日趨細(xì)致縝密，合規(guī)對中國企業(yè)的生存和發(fā)展而言，比過去任何歷史時(shí)期都重要。作為新時(shí)代的企業(yè)，無論是從內(nèi)在管理需求出發(fā)，還是從面對國內(nèi)外監(jiān)管要求出發(fā)，都應(yīng)該積極應(yīng)對合規(guī)改革帶來的挑戰(zhàn)，充分建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識，不斷完善合規(guī)管理體系，通過合法合規(guī)經(jīng)營，提升企業(yè)治理水平，履行企業(yè)最重要的社會職責(zé)。