北京商報訊（記者 宋亦桐）11月1日，來自金融監(jiān)管總局官網(wǎng)信息，為進一步加強商業(yè)銀行資本監(jiān)管，金融監(jiān)管總局近日印發(fā)了《商業(yè)銀行實施資本計量高級方法申請及驗收規(guī)定》（以下簡稱《驗收規(guī)定》），明確銀行實施高級計量方法的驗收流程和監(jiān)管要求，推動銀行不斷提高風險管理水平?！厄炇找?guī)定》自印發(fā)之日起施行。

《商業(yè)銀行資本管理辦法》（以下簡稱《資本辦法》）全面修訂了資本監(jiān)管規(guī)則，允許滿足條件的商業(yè)銀行經(jīng)監(jiān)管驗收后使用高級方法計算風險加權(quán)資產(chǎn)。為配合《資本辦法》落地實施，金融監(jiān)管總局研究制定了《驗收規(guī)定》。

據(jù)悉，《驗收規(guī)定》共七章四十七條，主要內(nèi)容包括：明確適用對象和驗收范圍，允許根據(jù)《資本辦法》相關(guān)規(guī)定劃分至第一檔的銀行，按照不同風險模塊分步實施、分別申請。規(guī)定高級方法實施的前提條件，要求銀行申請實施高級方法需具備經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)健和風險管理水平良好等條件。

明確申請及驗收流程，細化各個環(huán)節(jié)中應(yīng)提交的材料清單，全面覆蓋計量模型和支持體系的各項合規(guī)要求，提升申請及驗收工作質(zhì)效。強調(diào)評估及驗收原則，結(jié)合資本監(jiān)管規(guī)則變化，提出不同風險模塊驗收的最低要求，提升資本計量結(jié)果的審慎性。完善持續(xù)監(jiān)管要求，提出監(jiān)管信息定期報送、重大調(diào)整事前認可等持續(xù)監(jiān)管要求，維護資本監(jiān)管有效性。

金融監(jiān)管總局有關(guān)司局負責人在答記者問時指出，銀行適用的資本監(jiān)管規(guī)則需與其資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度、風險特征和管理水平相匹配?！顿Y本辦法》構(gòu)建了差異化的資本監(jiān)管框架，將銀行分為三檔，其中，具備條件的第一檔銀行經(jīng)監(jiān)管部門驗收通過可實施高級方法。

具體要求包括，需具備堅實的實施基礎(chǔ)。《驗收規(guī)定》從公司治理、風險管理、內(nèi)部控制、經(jīng)營狀況、數(shù)據(jù)治理、信息系統(tǒng)以及結(jié)果應(yīng)用等方面，提出了銀行申請實施高級方法需滿足的基本要求，只有經(jīng)營業(yè)績穩(wěn)健、風險管理水平良好的銀行才具備資本計量高級方法申請條件。

需滿足審慎的監(jiān)管要求?！厄炇找?guī)定》細分信用風險內(nèi)部評級法、市場風險內(nèi)部模型法和操作風險自行計算內(nèi)部損失乘數(shù)三大風險模塊，分別從政策流程、模型方法、參數(shù)估計、運行表現(xiàn)等各方面提出銀行實施高級方法應(yīng)滿足的審慎監(jiān)管要求。銀行需全面落實相關(guān)規(guī)定。

需符合嚴格的技術(shù)標準?！顿Y本辦法》正文及相關(guān)附件對銀行實施高級方法需滿足的具體計量規(guī)則和技術(shù)細節(jié)進行了系統(tǒng)性規(guī)范。銀行需全面對標相關(guān)標準，確保計量模型審慎、可靠，治理結(jié)構(gòu)、制度流程、數(shù)據(jù)和信息系統(tǒng)等支持體系穩(wěn)健、有效，計量結(jié)果充分反映真實風險水平。

實施高級方法對銀行的影響如何？上述負責人指出，相較于實施統(tǒng)一風險權(quán)重的標準方法，高級方法允許銀行使用內(nèi)部模型、自行估計風險參數(shù)計量資本，能夠提升資本計量的精細化程度。允許具備條件的銀行實施資本計量高級方法，有利于促進銀行不斷完善全面風險管理體系，提升數(shù)據(jù)基礎(chǔ)和質(zhì)量，強化系統(tǒng)整合和自動化程度，形成基于風險量化的決策機制，促進銀行管理的科學化、精細化。同時，從單家機構(gòu)來看，對于資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)健、風險管理水平良好的銀行，實施高級方法對資本充足率有正向作用。從銀行業(yè)整體來看，由于實施機構(gòu)數(shù)量有限，對行業(yè)資本充足水平不會產(chǎn)生顯著影響。

下一步，金融監(jiān)管總局將穩(wěn)妥有序開展資本計量高級方法驗收工作，指導銀行做好高級方法實施，推動銀行不斷強化風險防控能力，提升管理精細化水平，科學制定資本規(guī)劃，持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提升服務(wù)實體經(jīng)濟質(zhì)效。